2016年第29號(hào)公告：2016年第三季度國(guó)家重大政策措施貫徹落實(shí)跟蹤審計(jì)結(jié)果
【時(shí)間:2016年11月25日】 【來(lái)源:審計(jì)署辦公廳】
2016年第三季度國(guó)家重大政策措施貫徹落實(shí)跟蹤審計(jì)結(jié)果
（2016年11月25日公告）
2016年第三季度，審計(jì)署牢固樹(shù)立和貫徹落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享的發(fā)展理念，緊緊圍繞推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和去產(chǎn)能、去庫(kù)存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板五大任務(wù)落實(shí)，審計(jì)了886個(gè)單位1142個(gè)項(xiàng)目有關(guān)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用、扶貧任務(wù)落實(shí)、深化“放管服”改革、涉企收費(fèi)清理、重大項(xiàng)目建設(shè)等方面的情況，抽查資金3423.58億元，涉及中央財(cái)政資金1057.66億元，并對(duì)上半年審計(jì)查出問(wèn)題整改情況進(jìn)行了跟蹤檢查。從審計(jì)情況看，各有關(guān)地區(qū)和部門(mén)圍繞推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，積極主動(dòng)作為，著力推動(dòng)重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)，認(rèn)真整改審計(jì)查出的問(wèn)題，取得較好成效，但也存在政策措施落實(shí)不到位的情況。具體情況公告如下：
一、上半年跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題整改情況
今年上半年，審計(jì)署國(guó)家重大政策措施貫徹落實(shí)跟蹤審計(jì)共反映了財(cái)政資金統(tǒng)籌使用、扶貧資金管理和重大項(xiàng)目推進(jìn)、深化“放管服”改革等方面的80個(gè)典型問(wèn)題，涉及金額135.64億元。從跟蹤檢查整改情況看，有關(guān)地區(qū)和部門(mén)高度重視，將審計(jì)查出問(wèn)題的整改與全面自查自糾相結(jié)合，以問(wèn)題為導(dǎo)向加強(qiáng)工作部署和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，狠抓整改，強(qiáng)化制度建設(shè)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。至2016年10月底，已完成64個(gè)問(wèn)題的整改，16個(gè)問(wèn)題正在整改，整改金額130.79億元（占96.42%），其中統(tǒng)籌盤(pán)活財(cái)政資金122.51億元，加快安排使用1.25億元，追回套取、截留的扶貧資金444.72萬(wàn)元，加快項(xiàng)目建設(shè)推動(dòng)5.32億元資金發(fā)揮效益；停止和取消收費(fèi)項(xiàng)目12項(xiàng)（涉及金額1.64億元）并清退違規(guī)收費(fèi)243.21萬(wàn)元，取消考核、備案、資格認(rèn)定事項(xiàng)7項(xiàng)。部分問(wèn)題未整改完成的主要原因是部分項(xiàng)目仍處于建設(shè)過(guò)程中；一些問(wèn)題的整改落實(shí)需要多部門(mén)聯(lián)動(dòng)配合，正在抓緊統(tǒng)籌協(xié)調(diào)；一些政策文件修訂的需要履行征求意見(jiàn)等程序，正在辦理中。
二、2016年第三季度政策落實(shí)跟蹤審計(jì)情況
從第三季度跟蹤審計(jì)情況看，有關(guān)地區(qū)和部門(mén)認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，圍繞推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，深化“放管服”改革，整合統(tǒng)籌財(cái)政資金，進(jìn)一步加快了重大項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)了國(guó)家重大政策落實(shí)。貴州省、黑龍江省和國(guó)土資源部、環(huán)境保護(hù)部采取措施不斷優(yōu)化政府服務(wù)，降低企業(yè)物流、質(zhì)量檢驗(yàn)、采礦權(quán)行政審批中介服務(wù)等經(jīng)營(yíng)成本，取消在用機(jī)動(dòng)車(chē)排放檢測(cè)準(zhǔn)入限制；吉林省、山西省積極推進(jìn)鋼鐵、煤炭行業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整，化解過(guò)剩產(chǎn)能工作；國(guó)家衛(wèi)生計(jì)生委和河北、湖北、山東、浙江、海南等6個(gè)部門(mén)和地區(qū)在衛(wèi)生扶貧、金融扶貧、涉農(nóng)資金管理、清理整合財(cái)政資金以及跨省異地就醫(yī)結(jié)算等方面加大工作力度，彌補(bǔ)社會(huì)發(fā)展短板。
與此同時(shí)，審計(jì)還發(fā)現(xiàn)有關(guān)地區(qū)和部門(mén)存在貫徹落實(shí)國(guó)家重大政策措施不到位的情況，主要體現(xiàn)在以下5個(gè)方面：
（一）財(cái)政資金統(tǒng)籌盤(pán)活方面。2013年及以前年度27.22億元財(cái)政存量資金未及時(shí)統(tǒng)籌使用或清理盤(pán)活，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)間超過(guò)2年，具體包括防范化解風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期結(jié)存的財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金等。
（二）扶貧政策措施落實(shí)方面。一是金融扶貧等3項(xiàng)扶貧政策措施落實(shí)中，存在扶貧到戶(hù)貸款貼息執(zhí)行進(jìn)度較慢、農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助政策執(zhí)行不到位等問(wèn)題；二是抽審10個(gè)省的部分地區(qū)扶貧資金統(tǒng)籌整合不到位，涉及易地扶貧搬遷、金融扶貧貸款財(cái)政貼息等資金1.47億元；三是28個(gè)單位和11名個(gè)人通過(guò)偽造合同、虛假票據(jù)列支、虛報(bào)工程量等方式騙取套取、侵占扶貧資金，或在扶貧工作中借機(jī)牟利，涉及金額957.02萬(wàn)元；四是32個(gè)扶貧移民安置工程等扶貧項(xiàng)目效益不佳，涉及資金6371.87萬(wàn)元；五是煙葉產(chǎn)業(yè)基地公路硬化等5個(gè)扶貧項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，涉及財(cái)政資金1708.9萬(wàn)元。
（三）深化“放管服”改革方面。一是民用航空器部件修理人員資格認(rèn)定等4項(xiàng)資質(zhì)、資格認(rèn)定許可事項(xiàng)應(yīng)取消未取消；二是3項(xiàng)行政審批事項(xiàng)取消、下放后后續(xù)管理不到位或基層無(wú)力承接；三是個(gè)別地區(qū)行政審批前置條件清理規(guī)范不到位；四是個(gè)別地區(qū)電子政務(wù)平臺(tái)利用率不高，影響投資效率。
（四）涉企收費(fèi)清理規(guī)范方面。有關(guān)地區(qū)和部門(mén)仍存在違規(guī)收費(fèi)或依托權(quán)力收費(fèi)、行政審批中介服務(wù)性收費(fèi)不規(guī)范等問(wèn)題，涉及問(wèn)題金額2.88億元。一是4個(gè)省的11個(gè)單位在國(guó)家明令取消、停征、免征后仍違規(guī)繼續(xù)征收或超標(biāo)準(zhǔn)征收9項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金等稅費(fèi)，共計(jì)1.41億元；二是2家單位依托行政權(quán)力或履職便利，違規(guī)向企業(yè)收費(fèi)926.56萬(wàn)元；三是3項(xiàng)行政審批中介服務(wù)收費(fèi)未按規(guī)定清理規(guī)范，仍由企業(yè)負(fù)擔(dān)中介服務(wù)費(fèi)1.35億元；四是2家單位依托達(dá)標(biāo)評(píng)比活動(dòng)，自設(shè)名目向企業(yè)違規(guī)收費(fèi)307.66萬(wàn)元。
（五）重大建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方面。本次抽查的重大建設(shè)項(xiàng)目中，31個(gè)項(xiàng)目由于規(guī)劃不銜接、征地拆遷進(jìn)展慢、地方建設(shè)資金不到位等原因建設(shè)進(jìn)展較慢；3個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目完工后閑置或未達(dá)到預(yù)期效益。
附件：
1．上半年跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題整改情況
2．有關(guān)地區(qū)和部門(mén)推進(jìn)國(guó)家重大政策措施貫徹落實(shí)的具體舉措
3．第三季度跟蹤審計(jì)查出的主要問(wèn)題
附件1
上半年跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題整改情況
審計(jì)署在2016年第三季度的跟蹤審計(jì)中檢查了上半年審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。至2016年10月底，有關(guān)地區(qū)和部門(mén)已整改問(wèn)題金額130.79億元，占查出問(wèn)題總金額的96.42%。
一、有關(guān)地區(qū)和部門(mén)積極采取舉措落實(shí)整改
2016年7月27日，李克強(qiáng)總理主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，聽(tīng)取關(guān)于地方和部門(mén)推進(jìn)重大項(xiàng)目落地審計(jì)情況匯報(bào)，要求抓緊整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。會(huì)后，有關(guān)地區(qū)和部門(mén)高度重視，抓緊明確責(zé)任分工，迅速落實(shí)整改。
一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。有關(guān)地區(qū)和部門(mén)的主要領(lǐng)導(dǎo)同志高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改工作。組織召開(kāi)會(huì)議專(zhuān)題研究部署整改工作，成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，牽頭抓總、全面統(tǒng)籌，并及時(shí)掌握整改動(dòng)態(tài)，對(duì)整改情況進(jìn)行檢查驗(yàn)收；針對(duì)一些涉及多個(gè)地區(qū)和部門(mén)的問(wèn)題，相關(guān)地區(qū)和部門(mén)加強(qiáng)多方聯(lián)動(dòng)，在抓好自身整改工作的同時(shí)，積極主動(dòng)與相關(guān)單位加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，促使整改做到全到位、真到位。
二是強(qiáng)化整改措施。各有關(guān)單位圍繞審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行自查自糾。對(duì)短期內(nèi)能夠解決的問(wèn)題，列出時(shí)間節(jié)點(diǎn)，倒排工期，嚴(yán)格按照計(jì)劃推進(jìn)；對(duì)長(zhǎng)期性、體制性問(wèn)題，深入調(diào)研、找準(zhǔn)癥結(jié)，健全制度、強(qiáng)化措施，力爭(zhēng)從根本上加以解決。國(guó)務(wù)院扶貧辦和四川、甘肅等省專(zhuān)門(mén)成立工作組，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行深入調(diào)查，督促各有關(guān)單位落實(shí)整改，并嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任。
三是健全長(zhǎng)效機(jī)制。各地區(qū)和部門(mén)積極推廣審計(jì)報(bào)告中反映的推動(dòng)改革創(chuàng)新好的經(jīng)驗(yàn)做法，并以整改審計(jì)查出的問(wèn)題為契機(jī)，完善考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)相關(guān)領(lǐng)域開(kāi)展全面自查，舉一反三，進(jìn)一步排查問(wèn)題隱患和薄弱環(huán)節(jié)，采取措施加強(qiáng)防范，杜絕問(wèn)題再次發(fā)生。
二、具體整改情況
上半年跟蹤審計(jì)反映了財(cái)政資金統(tǒng)籌使用、深化“放管服”改革和重大項(xiàng)目推進(jìn)等方面的80個(gè)典型問(wèn)題，涉及金額135.64億元。至2016年10月底，64個(gè)問(wèn)題已完成整改，其余16個(gè)問(wèn)題正在整改中，已完成整改金額130.79億元。
（一）關(guān)于11個(gè)項(xiàng)目結(jié)存財(cái)政資金94.28億元未及時(shí)安排使用發(fā)揮效益問(wèn)題。山東等9省統(tǒng)籌盤(pán)活資金93.85億元，用于扶貧、教育等項(xiàng)目支出；海南省、甘肅省、遼寧省加快項(xiàng)目推進(jìn)，完成支出4154.43萬(wàn)元；還有180萬(wàn)元將按項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥付使用。
（二）關(guān)于寧夏回族自治區(qū)、廣東省、福建省3個(gè)項(xiàng)目 1.42億元專(zhuān)項(xiàng)資金統(tǒng)籌后仍未及時(shí)使用問(wèn)題。財(cái)政部、廣東省財(cái)政廳、福建平潭綜合實(shí)驗(yàn)區(qū)管委會(huì)已將上述資金全部收回。
（三）關(guān)于山西省臨縣財(cái)政資金統(tǒng)籌1.39億元不到位，資金短缺和資金閑置并存問(wèn)題。臨縣財(cái)政局已印發(fā)文件對(duì)易地扶貧搬遷項(xiàng)目及以工代賑易地搬遷項(xiàng)目資金1608.72萬(wàn)元進(jìn)行了統(tǒng)籌盤(pán)活，并加快了農(nóng)村住房搬遷和采煤沉陷區(qū)治理項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。
（四）關(guān)于部分單位在職責(zé)履行、行政審批中介服務(wù)、進(jìn)出口等環(huán)節(jié)仍存在違規(guī)收費(fèi)、壟斷性經(jīng)營(yíng)服務(wù)收費(fèi)或重復(fù)收費(fèi)問(wèn)題。相關(guān)地區(qū)和部門(mén)全面停止、取消違規(guī)收費(fèi)項(xiàng)目，遼寧、河南、廣東3省返還違規(guī)收費(fèi)243.21萬(wàn)元。
（五）關(guān)于部分考核、備案、資格認(rèn)定事項(xiàng)未取消，審批前置條件多問(wèn)題。國(guó)務(wù)院國(guó)資委、深圳市及貴州省相關(guān)地區(qū)取消了相關(guān)考核、備案、資格認(rèn)定事項(xiàng)；質(zhì)檢總局對(duì)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可前置審批進(jìn)行了簡(jiǎn)化，取消多項(xiàng)前置審批條件，優(yōu)化相關(guān)審批程序，壓縮了審批時(shí)限。
三、完善制度和健全長(zhǎng)效機(jī)制情況
在整改審計(jì)查出問(wèn)題的同時(shí)，相關(guān)地區(qū)和部門(mén)進(jìn)一步完善了規(guī)章制度及考核機(jī)制。國(guó)務(wù)院扶貧辦、國(guó)務(wù)院國(guó)資委、質(zhì)檢總局、民航局等4個(gè)部門(mén)和河北、廣東、河南、貴州、內(nèi)蒙古等5個(gè)省（區(qū)）完善和修訂扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)、行政審批事項(xiàng)取消下放、部門(mén)財(cái)務(wù)管理等方面制度15項(xiàng)。如國(guó)務(wù)院扶貧辦正會(huì)同財(cái)政部修訂《財(cái)政扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》，完善資金使用精準(zhǔn)性的評(píng)價(jià)等考核指標(biāo)，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。
附件2
有關(guān)地區(qū)和部門(mén)推進(jìn)國(guó)家重大政策措施貫徹落實(shí)的具體舉措
一、降低企業(yè)成本，推進(jìn)“放管服”改革
（一）2016年3月，貴州省發(fā)行“黔通卡”，對(duì)通行省內(nèi)高速公路的貨運(yùn)車(chē)輛實(shí)行通行費(fèi)折扣優(yōu)惠政策，并在此基礎(chǔ)上對(duì)重點(diǎn)物流企業(yè)再給予特殊優(yōu)惠，降低了物流成本。至2016年9月底，全省共辦理貨車(chē)“黔通卡”43.02萬(wàn)張，共計(jì)優(yōu)惠1094.23萬(wàn)元，涉及貴州重點(diǎn)物流企業(yè)95家。
（二）2015年10月以來(lái)，黑龍江省集成全省23個(gè)國(guó)家級(jí)和省級(jí)質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的優(yōu)質(zhì)技術(shù)資源，為企業(yè)搭建產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)檢測(cè)的“質(zhì)量服務(wù)公共平臺(tái)”，使企業(yè)足不出戶(hù)即可享受產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)服務(wù)并取得檢測(cè)報(bào)告，為企業(yè)簡(jiǎn)化了中間服務(wù)環(huán)節(jié)，節(jié)約了檢測(cè)成本。
（三）礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)利用方案審查是“開(kāi)采礦產(chǎn)資源審批”的前置條件，1999年以來(lái)審查費(fèi)用由行政相對(duì)人承擔(dān)。2016年6月，《國(guó)土資源部辦公廳關(guān)于調(diào)整國(guó)土資源部發(fā)證采礦權(quán)的開(kāi)發(fā)利用方案審查費(fèi)收取方式的通知》（國(guó)土資廳函〔2016〕908號(hào)）明確，審查費(fèi)用不再由行政相對(duì)人承擔(dān)，由財(cái)政預(yù)算保障，至2016年9月底，已為企業(yè)減負(fù)145萬(wàn)元。
（四）2016年7月，環(huán)境保護(hù)部廢止了原環(huán)?？偩钟“l(fā)的《關(guān)于發(fā)布在用機(jī)動(dòng)車(chē)排放污染物檢測(cè)機(jī)構(gòu)技術(shù)規(guī)范的通知》（環(huán)發(fā)〔2005〕15號(hào)），取消了該文件對(duì)開(kāi)展在用機(jī)動(dòng)車(chē)排放污染物定期檢測(cè)的檢測(cè)機(jī)構(gòu)和從事排放污染物檢測(cè)的檢測(cè)人員的準(zhǔn)入限制。
二、加大供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革力度，積極推進(jìn)去產(chǎn)能
（一）2016年以來(lái)，吉林省采取召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議研究、出臺(tái)相關(guān)指導(dǎo)意見(jiàn)和實(shí)施方案等多項(xiàng)措施積極推進(jìn)“三去一降一補(bǔ)”任務(wù)落實(shí)，將鋼鐵行業(yè)化解過(guò)剩產(chǎn)能任務(wù)落實(shí)到企業(yè)、項(xiàng)目、責(zé)任人，并妥善處理職工安置工作，引導(dǎo)鋼鐵企業(yè)去產(chǎn)能。至2016年8月底，吉林省已完成2016年化解鋼鐵行業(yè)過(guò)剩產(chǎn)能108萬(wàn)噸的任務(wù)，比全國(guó)統(tǒng)一規(guī)定的完成時(shí)限提前了3個(gè)月。
（二）2016年以來(lái)，山西省加快推進(jìn)煤炭行業(yè)化解過(guò)剩產(chǎn)能工作，細(xì)化部門(mén)職責(zé)分工推動(dòng)工作落實(shí)，省級(jí)財(cái)政在中央獎(jiǎng)補(bǔ)資金基礎(chǔ)上安排配套資金3.4億元對(duì)化解過(guò)剩產(chǎn)能給予支持，對(duì)省內(nèi)207座重組整合礦井進(jìn)行停產(chǎn)停建整頓，重新確認(rèn)生產(chǎn)煤礦產(chǎn)能，并實(shí)行減量化生產(chǎn)，政策初見(jiàn)成效。至2016年9月底，山西省2016年確定關(guān)閉退出的25座煤礦已全部停止了井下采掘。
三、加強(qiáng)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理，積極推進(jìn)扶貧、醫(yī)療衛(wèi)生等民生短板建設(shè)
（一）2015年以來(lái)，山東省從省級(jí)層面搭建資金整合平臺(tái)，將中央和省級(jí)涉農(nóng)資金整合起來(lái)，一攬子分配到縣，以縣為單位整體推進(jìn)，建立了“統(tǒng)一政策要求、統(tǒng)一管理程序”的涉農(nóng)資金管理機(jī)制。至2016年9月底，該省共整合中央和省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等資金10.77億元，整建制推進(jìn)140個(gè)縣（市、區(qū)）項(xiàng)目建設(shè)，提高了涉農(nóng)資金管理效益和效率。
（二）2016年，河北省出臺(tái)了《河北省金融扶貧指導(dǎo)意見(jiàn)》，組織金融機(jī)構(gòu)對(duì)62個(gè)貧困縣實(shí)施“一幫一”脫貧，不脫貧不脫鉤，并采取多種模式開(kāi)展金融扶貧。一是協(xié)調(diào)中國(guó)人民保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司，積極試點(diǎn)保險(xiǎn)資金支農(nóng)融資業(yè)務(wù)，采取“政府政策支持+保險(xiǎn)資金融資+保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保障”的方式，為農(nóng)戶(hù)和農(nóng)企提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和信貸資金支持，至2016年9月底，已投放支農(nóng)融資金額1500多萬(wàn)元；二是協(xié)調(diào)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行河北省分行對(duì)農(nóng)戶(hù)貸款執(zhí)行基準(zhǔn)利率，至2016年9月底，開(kāi)發(fā)出的“脫貧貸”、“小康貸”等信貸產(chǎn)品已投放貸款2億多元；三是協(xié)調(diào)石家莊股權(quán)交易所對(duì)河北省的國(guó)定貧困縣掛牌企業(yè)給予費(fèi)用減半，并提供“股權(quán)質(zhì)押”、“上市貸”等融資服務(wù)，至2016年9月底，已有30個(gè)貧困縣的46家企業(yè)在石家莊股權(quán)交易所掛牌融資。
（三）2015年以來(lái)，湖北省協(xié)調(diào)湖北銀監(jiān)局及相關(guān)金融機(jī)構(gòu)在全省探索實(shí)施“金融服務(wù)網(wǎng)格化”戰(zhàn)略，通過(guò)建立“普惠金融網(wǎng)格化工作站”，借助網(wǎng)格化工作信息，篩選出貧困戶(hù)和弱勢(shì)群體，支持貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、移民搬遷安置等。如2015年中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行湖北省分行通過(guò)普惠金融網(wǎng)格化工作站，為該省通城縣授信易地搬遷貸款8億元，幫助其貧困戶(hù)脫貧致富。
（四）2016年4月至7月，國(guó)家衛(wèi)生計(jì)生委動(dòng)員80萬(wàn)基層衛(wèi)生計(jì)生工作人員，在建檔立卡貧困人口數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，對(duì)45個(gè)重點(diǎn)病種和48個(gè)次重點(diǎn)病種，逐戶(hù)、逐人、逐病開(kāi)展因病致貧返貧情況的核實(shí)工作，建立了涵蓋775萬(wàn)因病致貧返貧貧困戶(hù)、1996萬(wàn)貧困人口的健康扶貧管理數(shù)據(jù)庫(kù)，提高了健康扶貧精準(zhǔn)度。
（五）2015年以來(lái)，浙江省杭州市積極進(jìn)行財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理改革，探索市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理新模式。一是對(duì)有關(guān)市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理的447項(xiàng)政策文件進(jìn)行清理整合，撤銷(xiāo)152項(xiàng)、調(diào)整整合148項(xiàng)、保留147項(xiàng)，壓縮率為34%；二是將專(zhuān)項(xiàng)資金整合為產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生事業(yè)、政府投資等3大類(lèi)21小類(lèi)，并以此為基礎(chǔ)形成市級(jí)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理清單，明確主管部門(mén)和預(yù)算金額，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)向社會(huì)公開(kāi)；三是合理分配資金，集中財(cái)力聚焦重點(diǎn)，2015年和2016年分別在專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算總規(guī)模中切塊安排15.1億元和17.6億元，用于重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重大體制改革等重點(diǎn)項(xiàng)目和工作。
（六）海南省積極推進(jìn)跨省異地就醫(yī)結(jié)算工作。至2016年9月底，海南省已與廣東省等30個(gè)?。▍^(qū)、市）和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)的223個(gè)統(tǒng)籌區(qū)簽訂異地就醫(yī)合作協(xié)議，跨省異地就醫(yī)結(jié)算服務(wù)量由2010年41人次50萬(wàn)元，上升至2015年10 912人次4839萬(wàn)元。
附件3
第三季度跟蹤審計(jì)查出的主要問(wèn)題
一、財(cái)政資金統(tǒng)籌盤(pán)活方面
（一）至2016年9月底，教育部國(guó)家留學(xué)基金委“西部地區(qū)人才培養(yǎng)特別項(xiàng)目”結(jié)余資金1.79億元，國(guó)土資源部土地勘測(cè)規(guī)劃院“第二次全國(guó)土地調(diào)查項(xiàng)目”結(jié)余資金954.31萬(wàn)元，閑置超過(guò)2年未及時(shí)清理。
（二）至2016年9月底，廣東省廣州市財(cái)政局防范化解風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金專(zhuān)戶(hù)中結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)2年的存量資金為19.26億元，未按規(guī)定優(yōu)先用于償還存量債務(wù)。
（三）根據(jù)非稅收入管理要求，主管部門(mén)集中收入等應(yīng)上繳相應(yīng)級(jí)次國(guó)庫(kù)并納入預(yù)算管理。至2016年9月底，上海市民防辦、質(zhì)監(jiān)局、體育局、衛(wèi)生計(jì)生委分別有6050.51萬(wàn)元、5652.67萬(wàn)元、2303.7萬(wàn)元、134.63萬(wàn)元非稅收入在本單位賬戶(hù)結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)2年。
（四）至2016年9月底，天津市北辰區(qū)以新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)專(zhuān)款專(zhuān)用為由，有3.26億元財(cái)政資金結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)2年。
（五）2011年至2015年，甘肅省財(cái)政廳共下達(dá)嘉峪關(guān)世界文化遺產(chǎn)保護(hù)工程——長(zhǎng)城本體保護(hù)項(xiàng)目中央預(yù)算內(nèi)資金2.68億元，至2016年9月底，由于施工難度大等原因工程進(jìn)展緩慢，中央預(yù)算內(nèi)資金1.18億元結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)3年未使用。
（六）2013年2月，遼寧省鞍山市千山區(qū)財(cái)政局收到現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)項(xiàng)目中央財(cái)政補(bǔ)助資金1500萬(wàn)元，至2016年9月底，因城市規(guī)劃調(diào)整項(xiàng)目未能實(shí)施，上述資金結(jié)存超過(guò)3年未使用。
（七）由于吉林省松原市財(cái)政局未及時(shí)將2013年彩票公益金分成資金692.68萬(wàn)元落實(shí)到具體的社會(huì)福利、體育等社會(huì)公益項(xiàng)目，至2016年9月底，上述資金結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)2年未使用。
二、扶貧政策措施落實(shí)方面
（一）金融扶貧等3項(xiàng)扶貧政策措施落實(shí)不到位。
（二）部分地區(qū)扶貧資金統(tǒng)籌整合不到位。
一是《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于支持貧困縣開(kāi)展統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2016〕22號(hào)）印發(fā)后，經(jīng)抽查，至2016年9月，河北省33個(gè)、云南省64個(gè)、貴州省32個(gè)、湖南省10個(gè)試點(diǎn)貧困縣尚未按要求制定資金統(tǒng)籌整合使用方案，導(dǎo)致試點(diǎn)貧困縣財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用推進(jìn)較慢。
二是由于統(tǒng)籌整合不到位等原因，至2016年9月底，抽審青海、甘肅等8個(gè)省的部分縣（市），有1.47億元扶貧資金閑置1年以上，其中9263.25萬(wàn)元結(jié)存2年以上未能及時(shí)盤(pán)活統(tǒng)籌使用。
（三）28個(gè)單位和11名個(gè)人通過(guò)偽造合同、虛假票據(jù)列支、虛報(bào)工程量等方式騙取套取、侵占扶貧資金，或在扶貧工作中借機(jī)牟利，涉及金額957.02萬(wàn)元。
（四）32個(gè)扶貧項(xiàng)目因脫離當(dāng)?shù)貙?shí)際，后期管護(hù)不到位或與貧困戶(hù)利益聯(lián)結(jié)機(jī)制未落實(shí)等原因，建成后閑置廢棄或者種養(yǎng)殖成活率低，項(xiàng)目效益不佳，無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期扶貧效果，甚至形成損失浪費(fèi)，涉及資金6371.87萬(wàn)元。
（五）5個(gè)扶貧項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，涉及資金1708.9萬(wàn)元。
三、深化“放管服”改革方面
（一）民用航空器部件修理人員資格認(rèn)定等4項(xiàng)資質(zhì)、資格認(rèn)定許可事項(xiàng)應(yīng)取消未取消。
（二）3項(xiàng)行政審批事項(xiàng)取消、下放后，后續(xù)管理或承接不到位。
1．2015年10月，國(guó)務(wù)院發(fā)文取消“基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)資格審查”和“基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)零售藥店資格審查”。至2016年9月，貴州省本級(jí)、貴陽(yáng)市、六盤(pán)水市、貴安新區(qū)、黔東南苗族侗族自治州等5個(gè)統(tǒng)籌區(qū)，未按要求及時(shí)制定并公開(kāi)地方醫(yī)藥機(jī)構(gòu)協(xié)議管理辦法，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)與醫(yī)藥機(jī)構(gòu)的協(xié)議管理不完善。
2．2013年12月，河北省石家莊市將“產(chǎn)地植物檢疫、調(diào)運(yùn)植物和植物產(chǎn)品檢疫”行政許可事項(xiàng)由市農(nóng)業(yè)局下放至縣（市）、區(qū)農(nóng)業(yè)管理部門(mén)，由于各區(qū)農(nóng)業(yè)管理部門(mén)缺乏必要技術(shù)力量，不具備承接能力，采取委托的方式由市農(nóng)業(yè)局辦理。2016年4月，該項(xiàng)行政許可又被重新收回至石家莊市農(nóng)業(yè)局辦理，未實(shí)現(xiàn)該行政許可事項(xiàng)下放的預(yù)期改革目標(biāo)。
（三）個(gè)別地區(qū)行政審批事項(xiàng)前置審批條件清理不到位。
2016年8月，四川省阿壩州發(fā)展改革委在企業(yè)基本建設(shè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)事項(xiàng)中，仍保留了河流水電規(guī)劃、水電資源開(kāi)發(fā)權(quán)授予、水電資源有償使用、留州電量4項(xiàng)前置審批事項(xiàng)，上述事項(xiàng)未在國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《精簡(jiǎn)審批事項(xiàng)規(guī)范中介服務(wù)實(shí)行企業(yè)投資項(xiàng)目網(wǎng)上并聯(lián)核準(zhǔn)制度的工作方案》（國(guó)辦發(fā)〔2014〕59號(hào)）規(guī)定的《企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的前置審批事項(xiàng)及設(shè)定依據(jù)一覽表》目錄中。
（四）個(gè)別地區(qū)電子政務(wù)平臺(tái)利用率不高，影響投資效率。
國(guó)務(wù)院要求投資項(xiàng)目在線(xiàn)審批監(jiān)管平臺(tái)在2015年底實(shí)現(xiàn)全國(guó)范圍“縱向貫通”試運(yùn)行。經(jīng)抽查，2016年1月至9月，廣西壯族自治區(qū)有11個(gè)縣（區(qū)）未錄入投資項(xiàng)目，45個(gè)縣（區(qū)）錄入項(xiàng)目數(shù)量在5個(gè)以下，其中21個(gè)縣（區(qū)）僅錄入1個(gè)。由于未實(shí)現(xiàn)與其他行政審批系統(tǒng)數(shù)據(jù)互通，導(dǎo)致同一審批事項(xiàng)在多個(gè)系統(tǒng)中多次信息錄入、審批，降低了審批效率。至2016年8月底，湖南省新寧縣、邵陽(yáng)市大祥區(qū)2個(gè)縣（區(qū)）未啟用在線(xiàn)審批平臺(tái)受理業(yè)務(wù)，張家界市市本級(jí)以及常德市鼎城區(qū)、華容縣、茶陵縣3個(gè)縣（區(qū)）在線(xiàn)審批辦結(jié)數(shù)量仍為零。
四、涉企收費(fèi)清理規(guī)范方面
（一）4個(gè)省的11個(gè)單位在國(guó)家明令取消、停征、免征后仍違規(guī)繼續(xù)征收或超標(biāo)準(zhǔn)征收9項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金等稅費(fèi)，共計(jì)1.41億元。
（二）2家單位依托行政權(quán)力或履職便利，違規(guī)向企業(yè)收費(fèi)926.56萬(wàn)元。
（三）3項(xiàng)行政審批中介服務(wù)事項(xiàng)清理規(guī)范不到位，仍由企業(yè)負(fù)擔(dān)中介服務(wù)費(fèi)1.35億元。
（四）2家單位依托達(dá)標(biāo)評(píng)比活動(dòng)，自設(shè)名目向企業(yè)違規(guī)收費(fèi)307.66萬(wàn)元。
五、重大建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方面
（一）個(gè)別地區(qū)和部門(mén)未及時(shí)確定設(shè)計(jì)調(diào)整方案，導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)展緩慢。新建蘭州至甘南州合作市鐵路項(xiàng)目于2014年12月開(kāi)工建設(shè)，總投資103.8億元，設(shè)計(jì)時(shí)速120公里/小時(shí)。2015年10月，甘肅省人民政府以蘭合鐵路設(shè)計(jì)時(shí)速與相連接的新建西寧至成都鐵路不匹配等原因向中國(guó)鐵路總公司申請(qǐng)將蘭合鐵路設(shè)計(jì)時(shí)速調(diào)整為200至250公里/小時(shí)。由于雙方未及時(shí)研究確定建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整方案，至2016年9月底，5個(gè)標(biāo)段中僅1個(gè)標(biāo)段累計(jì)完成投資2.62億元，占項(xiàng)目概算總投資的2.52%，其余4個(gè)標(biāo)段暫停招標(biāo)或施工近一年。
（二）6個(gè)鐵路項(xiàng)目因征地拆遷進(jìn)展慢影響年度投資計(jì)劃完成率。邯濟(jì)鐵路至膠濟(jì)鐵路聯(lián)絡(luò)線(xiàn)工程、秦沈鐵路客運(yùn)專(zhuān)線(xiàn)能力加強(qiáng)工程、錦承線(xiàn)義縣至朝陽(yáng)段擴(kuò)能改造工程、錦承線(xiàn)朝陽(yáng)至葉柏壽段擴(kuò)能改造工程、高臺(tái)山至阜新至錦州鐵路新邱至義縣段擴(kuò)能改造工程和北京至沈陽(yáng)客運(yùn)專(zhuān)線(xiàn)北京段等6個(gè)項(xiàng)目2016年投資計(jì)劃81.8億元，因工作啟動(dòng)較晚、鐵路項(xiàng)目單位未與地方政府就征地拆遷標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成一致、工程建設(shè)臨時(shí)用地未落實(shí)等原因造成征地拆遷工作推進(jìn)緩慢，至2016年9月底，上述項(xiàng)目?jī)H完成年度投資計(jì)劃的15%、19.07%、19.29%、13.13%、27.5%和41.75%。
（三）部分項(xiàng)目因地方建設(shè)資金不到位影響建設(shè)進(jìn)度。
一是山東省7個(gè)中央預(yù)算內(nèi)投資大型灌區(qū)續(xù)建配套和節(jié)水改造工程項(xiàng)目總投資2.49億元，其中市、縣應(yīng)配套資金1.22億元，因9233萬(wàn)元配套資金不到位，應(yīng)于2014年完成的項(xiàng)目至2016年9月底，僅完成投資計(jì)劃的73.9%。二是遼寧省鞍山市惠民佳園小區(qū)等6個(gè)保障性安居工程項(xiàng)目因配套資金到位不及時(shí)，供水、供電、供暖等配套工程尚未完成，項(xiàng)目超期2年未完工。
（四）11個(gè)衛(wèi)生、交通等建設(shè)項(xiàng)目因規(guī)劃調(diào)整等原因進(jìn)展緩慢。
一是甘肅省8個(gè)中央預(yù)算內(nèi)投資衛(wèi)生建設(shè)項(xiàng)目總投資1.06億元，應(yīng)在2015年前完工，由于城市規(guī)劃調(diào)整、設(shè)計(jì)方案變更等原因，至2016年9月底仍未開(kāi)工。二是浙江省三門(mén)縣人民醫(yī)院和浙江醫(yī)院全科醫(yī)生培養(yǎng)基地2個(gè)項(xiàng)目總投資4.61億元，計(jì)劃分別于2014年和2015年完工，由于三門(mén)縣人民醫(yī)院和浙江醫(yī)院多次調(diào)整項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案以及未有效推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，導(dǎo)致項(xiàng)目延遲兩年才開(kāi)工，建設(shè)進(jìn)度嚴(yán)重滯后，至2016年9月，兩個(gè)項(xiàng)目?jī)H完成投資總額的36%和29%。三是江蘇省蕪申線(xiàn)高溧段航道整治工程新襟湖橋改建項(xiàng)目是交通運(yùn)輸部“十二五”期間長(zhǎng)江黃金水道建設(shè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，概算投資4664萬(wàn)元，計(jì)劃于2014年完工。因項(xiàng)目所在地南京市高淳區(qū)政府對(duì)設(shè)計(jì)方案反復(fù)提出修改意見(jiàn)，截至2016年9月底尚未開(kāi)工。
（五）個(gè)別項(xiàng)目建成后閑置或未達(dá)到預(yù)期效益。
一是遼寧省鞍山市2013年至2014年交付立山區(qū)使用的551套廉租住房和303套公共租賃住房至今尚未分配使用，閑置時(shí)間超過(guò)2年。二是江西省景德鎮(zhèn)市西瓜洲污水處理廠(chǎng)和樂(lè)平市污水處理廠(chǎng)一期擴(kuò)建工程分別于2009年和2014年建設(shè)完成，實(shí)際完成投資1.09億元。由于配套管網(wǎng)建設(shè)未完成等原因，兩個(gè)污水處理廠(chǎng)污水處理量等主要指標(biāo)未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。
