中國移動廣東公司
全省運(yùn)營風(fēng)險自查自審自糾項目
簡報
2015年12月末，中天恒成功中標(biāo)中國移動廣東公司全省運(yùn)營風(fēng)險自查自審自糾項目第三標(biāo)段，審計范圍包括深圳、東莞、汕頭、惠州、揭陽、潮州6家地市公司，期間為2013年1月至2015年10月31日，檢查內(nèi)容包括所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域,項目抽樣比例總體不低于50%，部分重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)域抽樣比例達(dá)100%。
委托方同時要求，現(xiàn)場審計時間必須在4周結(jié)束，除去幾個城市之間周轉(zhuǎn)以及審計底稿溝通確認(rèn)的時間，留給審計組查看資料、發(fā)現(xiàn)問題的時間非常有限。且委托方強(qiáng)調(diào)，公司內(nèi)部自查已發(fā)現(xiàn)過的問題不能重復(fù)，必須要有新的、實質(zhì)性的發(fā)現(xiàn)，這更加大了審計工作的難度。
面對時間緊任務(wù)重的現(xiàn)狀，財審三部由部長王健、副部長段鋒組成項目管理小組，統(tǒng)籌調(diào)配具有移動審計經(jīng)驗的人員。迅速構(gòu)建了30人的審計團(tuán)隊,分為三個項目小組，每組10人各檢查兩個地市公司,現(xiàn)場審計由項目經(jīng)理胡煜總負(fù)責(zé)。
審計任務(wù)明確后，項目組提前開展培訓(xùn)，明確各環(huán)節(jié)審計重點(diǎn)及程序，層層分解落實任務(wù)指標(biāo)。同時建立內(nèi)部溝通平臺，相互交流審計發(fā)現(xiàn)及存在的疑點(diǎn)，各組對照進(jìn)行學(xué)習(xí)，取長補(bǔ)短、避免各自為戰(zhàn)，實現(xiàn)了30人（嚴(yán)格的說應(yīng)該是32人，團(tuán)隊中有兩名孕婦）為整個項目組服務(wù)的目標(biāo)。
工作期間，項目組全體人員放棄日常及周末休息時間，不辭辛勞，夜以繼日的工作。由于工作壓力和工作強(qiáng)度極大，組員累病的情況時有發(fā)生，甚至有組員被檔案柜砸傷，但為了能夠順利完成工作，項目組人員發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊合作精神，表現(xiàn)出了強(qiáng)烈的責(zé)任感和使命感，顧全大局、克服困難、頂著壓力努力工作。
盡管前期工作準(zhǔn)備充分、對困難提前預(yù)判。項目組內(nèi)部對審計分工、遠(yuǎn)程指導(dǎo)、資料需求、程序執(zhí)行、溝通技巧及匯報機(jī)制均進(jìn)行了反復(fù)明確及演練，但在審計底稿確認(rèn)階段依然非常艱辛。被審計單位各部門相關(guān)人員非常認(rèn)真，對審計底稿描述的事項及法規(guī)依據(jù)逐字進(jìn)行推敲，與審計組反復(fù)溝通，大多數(shù)底稿均經(jīng)過十幾次的修改，大多數(shù)組員在項目第一周就已將手機(jī)當(dāng)月的話費(fèi)額度打爆。審計人員在堅持原則的前提下靈活掌握政策，合理調(diào)控審計尺度，耐心解釋審計目的及底稿描述事項存在的風(fēng)險，換位思考、努力取得被審計單位的理解和支持。經(jīng)過多次溝通、解釋以及修改，最終各組均按計劃收回了蓋章、簽字的審計底稿。
在如此短的時間內(nèi)完成這么重的任務(wù)，對審計組的每位同事都是一個不小的挑戰(zhàn)。目前各組已開始第二家地市公司的審計，審計組決心以飽滿的熱情和積極的態(tài)度，高質(zhì)量的完成本次審計工作。
